Судья: По эпизоду обвинения Крайнова в совершении мошенничества и причинения имущественного ущерба собственнику подсудимый Крайнов, будучи допрошенным в судебном заседании, вину в совершении вышеуказанного инкриминируемого ему преступления не признал и показал, что с 1997 года он являлся заместителем генерального директора ТО «Эмитент», которое было зарегистрировано в 1991 году и изначально являлось холдингом МФО «Менатеп», другим учредителем было страховое общество «Прогресс».
До 1997 года эта компания занималась куплей-продажей паев банка либо акций других предприятий и их реализацией, которые приобретались на кредиты банка «Менатеп»; в связи с наличием у компании ТО «Эмитент» долгов по кредитам перед банком «Менатеп» летом 1997 года Чернышова, представляя интересы страхового общества «Прогресс», обратилась к Ковалю 1.00, генеральному директору ТО «Эмитент» с предложением участвовать в сделке купли-продажи нефтепродуктов, получить прибыль и из этой прибыли погасить все кредиты, связанные с неликвидными активами ТО «Эмитент»; параллельно от начальника отдела по работе с клиентами ТО «СП «РТТ» Смольникова поступило сообщение о том, что к нему в отдел от клиентов СП «РТТ» поступило предложение о работе на рынке нефтепродуктов, то есть предполагалось купить, а потом продавать нефтепродукты.
Выяснилось, что предложение поступило от клиента СП «РТТ», который являлся агентом «Юганскнефтегаза» и что предложение Чернышовой касалось именно этого агента, именно этой сделки купли-продажи нефтепродуктов. Чернышова сообщила ему (Крайнову), что предприятие ООО «Вымпел», направившее предложение по сделке с нефтепродуктами, является агентом ООО «Юганскнефтегаз» и что страховое общество «Прогресс» заинтересовано, чтобы ТО «Эмитент» заключило эту сделку, которая будет выгодна и для ТО «Эмитент», поскольку вырученные средства от сделки можно будет направить на погашение неликвидных кредитов ТО «Эмитент» и банка «Менатеп».
Оформление этой сделки Ковалем было поручено ему (Крайнову) как заместителю, при этом Коваль поинтересовался, оформлен ли протокол собрания участников страхового общества «Прогресс» на совершение этой сделки с нефтепродуктами, на что Чернышова пояснила, что у нее имеется доверенность от страхового общества «Прогресс», а с остальными акционерами они решали этот вопрос самостоятельно, и через некоторое время ею был представлен протокол собрания участников ТО «Эмитент» и согласие на совершение этой сделки, и пообещала помощь специалистов – сотрудников НК «ЮКОС», в частности Маруева, по правильному отражению в бухгалтерском учете соответствующих сделок с нефтепродуктами, и вскоре поступили предложения по поставке и характеристики нефтепродуктов и их цены.
С учетом того что Чернышова настаивала на заключении этой сделки, он (Крайнов) принял решение о ее заключении от ТО «Эмитент», о чем было сообщено Смольникову, и примерно в июле – августе 1997 поступили договоры от ООО «Вымпел» в отдел по работе с клиентами СП «РТТ», которые уже были подписаны со стороны ООО «Вымпел».
По его (Крайнова) инициативе эти договоры подписал Коваль, и он (Крайнов) передал их Смольникову для отправки контрагенту, а примерно во второй половине августа от Чернышовой поступила информация о том, что эти нефтепродукты готова купить Администрация Волгоградской области и что поможет подготовить соответствующий договор, а также что Маруев поможет подготовить бухгалтерские проводки по продаже нефтепродуктов.
В конце августа Чернышовой через своих сотрудников был передан договор купли-продажи нефтепродуктов между ТО «Эмитент» и Администрацией Волгоградской области, который по его просьбе был 25 августа 1997 года подписан Ковалем и передан Чернышовой для передачи, а Маруевым были переданы проводки по сделкам с нефтепродуктами, озаглавленные как «Проводки по федеральному налоговому зачету обратного зачета», пояснив, что к ТО «Эмитент» этого отношения не имеет.
После этого в течение августа – сентября 1997 года Чернышовой ему (Крайнову) были возвращены договоры и документы, подписанные Администрацией Волгоградской области, но, как пояснила Чернышова, Администрация Волгоградской области не могла в то время оплатить нефтепродукты, и Чернышовой был передан договор, согласно которому Администрация Волгоградской области передала нефтепродукты на хранение ТО «Эмитент» с приложением соответствующего акта.
Она также пояснила, что по договоренности с ОАО «Юганскнефтегаз» продукция будет храниться у них, так как ООО «Вымпел» не располагало возможностями для хранения большого количества нефтепродуктов, а ТО «Эмитент» не располагало соответствующими возможностями.
Сам он (Крайнов) с представителями Администрации Волгоградской области никогда не встречался и ни с кем из них знаком не был, в тот период времени в Волгоград не выезжал. В конце октября 1997 года вновь по предложению Чернышовой ТО «Эмитент» уступило ОАО «Юганскнефтегаз» право требования по возврату задолженности к Администрации Волгоградской области, на что он (Крайнов) согласился, поскольку нефтепродукты реализованы не были, а ТО «Эмитент» необходимо было погасить задолженность перед ОАО «Юганскнефтегаз» за поставленные нефтепродукты. ТО «Эмитент» был должен «Юганскнефтегазу», потому что ООО «Вымпел» являлся лишь агентом «Юганскнефтегаза», собственником же был ОАО «Юганскнефтегаз».
Чернышова также объяснила, что ОАО «Юганскнефтегаз» участвует в расчетах с бюджетом в особом порядке, что происходило на период октября 1997 года, не разъяснив, в чем заключатся эти расчеты, и оставила на подпись договоры уступки прав требований и акт сверки взаиморасчетов, которые ТО «Эмитент» подписало первым, после чего они были возращены Чернышовой, которая через некоторое время вернула их уже подписанными.
В ноябре 1997 года Чернышова сообщила, что Администрация Волгоградской области предлагает реализовать нефтепродукты через ТО «Эмитент» и пообещала помочь с их реализацией. Чернышовой либо ее сотрудниками был подготовлен и передан ему (Крайнову) договор комиссии, по которому Администрация Волгоградской области поручала ТО «Эмитент» реализовать нефтепродукты, а в декабре 1997 года Чернышова сообщила, что ООО «Вымпел» готово купить нефтепродукты.
Он (Крайнов) лично с ООО «Вымпел» данных переговоров не вел, позднее соответствующий договор между ТО «Эмитент» и ООО «Вымпел» поступил через отдел по работе с клиентами, то есть через начальника отдела Смольникова, и был подписан, по его (Крайнова) инициативе Ковалем и передан через отдел по работе с клиентами в ООО «Вымпел», от которого поступило предложение расплатиться за нефтепродукты векселем ОАО «Самаранефтегаз», а также векселями ООО «Юниэл».
Он (Крайнов) сообщил Чернышовой о своих сомнениях в ликвидности векселей ООО «Юниэл» и предложил предоставить сведения о ликвидности данных векселей. Вместо этого она предложила выпустить векселя ТО «Аваль», который также являлся холдингом МФО «Менатеп», а его учредителем также было страховое общество «Прогресс», и оно как бы представляло интересы своего учредителя, при этом Чернышова пояснила, что она сможет решить вопросы с учредителем ТО «Аваль» о финансовой поддержке с его (учредителя) стороны для обеспечения этих векселей.
Кроме того, Чернышова также сообщила, что Администрация Волгоградской области согласна получить в уплату за нефтепродукты векселя на сумму 76 миллиардов неденоминированных рублей. По договоренности между ОАО «Юганскнефтегаз» и Администрацией Волгоградской области векселя будут выкуплены ОАО «НК «ЮКОС».
Через некоторое время по почте или курьером в ООО «Вымпел» поступил договор, по которому последнем был передан вексель ТО «Аваль». Таким образом, ООО «Вымпел» передало ТО «Эмитент» в уплату за нефтепродукты вексель ОАО «Самаранефтегаз» номиналом 63,2 миллиарда неденоминированных рублей и вексель ТО «Аваль» номиналом 22,8 миллиарда неденоминированных рублей.
В свою очередь эти векселя были переданы по акту приема-передачи от ТО «Эмитент» Администрации Волгоградской области, а фактически ** Чернышовой(?). По этому поводу **, и Чернышова через некоторое время, вернувшись из Волгограда, либо через своего сотрудника передала обратно соответствующий акт о принятии Администрацией Волгоградской области этих векселей в уплату.
Затем ему (Крайнову) стало известно о том, что ОАО «НК «ЮКОС» не выполнило обязательств перед Администрацией Волгоградской области, на что Чернышова ему пояснила, что часть обязательств по выкупу этих векселей у Администрации Волгоградской области ОАО «НК «ЮКОС» уже выполнило и перечислило денежные средства на сумму 17 миллионов рублей, а на оставшуюся сумму администрации по договоренности будут переданы нефтепродукты, поставка которых еще не закончена. Задержку выполнения обязательств она объяснила изменением ценовой конъюнктуры на рынке нефтепродуктов.
О том, что ОАО «Юганскнефтегаз» будет участвовать в расчетах в особом порядке, ему стало известно уже при подписании договора об уступке прав требований и акта сверки взаиморасчетов, то есть в конце октября 1997 года, при этом в каких-либо переговорах, касающихся расчета в особом порядке, он не участвовал, в какие-либо детали и условия проведения расчета в особом порядке его не посвящали, и эти вопросы с ним никто не обсуждал.
Компании ООО «Вымпел», «Тандер», «Юниэл» он не создавал, в их регистрации и деятельности участия не принимал, руководства этим фирмами и осуществления движения средств по сделкам через счета этих фирм не производил; СП «РТТ» не осуществляло бухгалтерского обслуживания указанных предприятий, а на основании договора поручения занималось лишь размещением свободных средств этих предприятий в строгом соответствии с инструкциями, поступающими от них через отдел по работе с клиентами.
Инструкция, на которую ссылается обвинение, была им подписана в связи с задержкой исполнения инструкций клиента; СП «РТТ» не является дочерним предприятием НК «ЮКОС»; его (Крайнова) никто не посвящал в условия договоренностей, которые существовали между Администрацией Волгоградской области и НК «ЮКОС» в отношении проведения расчета в особом порядке; по этим условиям он никогда ни с кем ни из Администрации Волгоградской области, ни из ОАО «Юганскнефтегаз», ни из НК «ЮКОС» не вел каких-либо переговоров, а лишь по предложению Чернышовой и по распоряжению акционеров и пайщиков ТО «Эмитент» и ТО «Аваль» попросил Коваля подписать договор с Администрацией Волгоградской области и ОАО «Юганскнефтегаз» на поставку нефтепродуктов; в какой-либо организованной группе он никогда ни с кем не состоял и о создании какой-либо организованной группы ** ему не известно.
Однако суд находит вину Крайнова достоверно установленной и подтверждающейся:
материалами, свидетельствующими о том, что Крайнов на период 1997 года занимал руководящую должность, являясь заместителем исполнительного директора СП «РТТ»;
приказом СП «РТТ» № 2-437Х от 30 апреля 1997 года, согласно которому Крайнов назначен на должность заместителя исполнительного директора СП «РТТ» (том 170, лист дела 252–255 уголовного дела № 1-39/05);
трудовой книжкой Крайнова, приобщенной к материалам уголовного дела в ходе судебного разбирательства, согласно которой со 2 июня 1995 года по 1 сентября 1995 года он * главного специалиста в отделе оперативно-финансовых операций СП «РТТ» (совместное российско-швейцарское предприятие «Russian Trust & Trade»); в порядке перевода из МФО «Менатеп» с 1 сентября 1995 года по 1 января 1996 года – в этой же организации в должности начальника отдела оперативно-финансовых операций; с 1 января 1996 года по 1 мая 1997 года – в этой же организации в качестве начальника отдела финансирования и регистрации; с 1 мая 1997 года по 23 декабря 1998 года – в качестве заместителя исполнительного директора СП «РТТ».
О подконтрольности СП «РТТ» банку «Менатеп» и ЗАО «Роспром» свидетельствуют:
учредительные и уставные документы ТО «СП «РТТ», согласно которым участниками этого СП являются АКБ «Банк «Менатеп» и фирма «Менатеп СА», так и в соответствии с изменениями в учредительном договоре ТО «СП «РТТ» от 24 ноября 1997 года участниками СП «РТТ» являются фирма «Менатеп СА» с долей в уставном фонде 75 процентов и банк «Менатеп» с долей в уставном фонде 4 процента, ООО «*» с долей в уставном фонде 11 процентов и ООО «Нева» с долей в уставном фонде 10 процентов; нереальным директором ООО «*» является Крайнов (том 107, лист дела 15–132, том 207, лист дела 149–174 уголовного дела № 1-39/050);
устав АКБ «Банк «Менатеп», утвержденный Центральным банком Российской Федерации 28 января 1992 года, согласно которому из пункта 8.1 устава усматривается, что управление и контроль за деятельностью банка возлагаются на совет директоров, который назначает или освобождает председателей правления и членов правления банка, определяет главные направления кадровой политики банка, принимает решения в отношении кредитной политик, размеров кредитных и других обязательств банка;
из пункта 9.2 устава следует, что председатель правления и правление банка имеют все полномочия для осуществления руководства текущей деятельностью банка, и согласно пункту 9.3 устава председатель правления является высшим должностным лицом банка, ответственным за проведение политики банка и развитие его операций;
оперативное руководство за деятельностью банка осуществляется администрацией банка, которая на основании пункта 9.6 устава несет ответственность за выполнение операций банка в пределах полномочий, переданных ей вышестоящим органом управления; администрация банка состоит из его президента, исполнительного директора, начальника управления банка и самостоятельных отделов банка;
из пункта 9.10 устава банка следует, что президент является высшим должностным лицом в администрации банка, которое на основании пункта 9.11 устава действует от его имени, представляет банк во всех предприятиях, учреждениях и организациях, распоряжается имуществом и денежными средствами банка, заключает договоры, в том числе и трудовые, открывает счета, издает все кадровые(?) распоряжения и дает указания, обязательные для всех работников банка, в пределах полномочий, предоставленных ему советом директоров и правлением банка (том 58, лист дела 64–81 уголовного дела № 1-39/05; том 58, лист дела 64–81 уголовного дела № 1-33/05);
учредительные документы ЗАО «Роспром», согласно которым ЗАО было создано подконтрольным и зависимым от Лебедева и иных членов организованной группы объединением АОЗТ «МФО «Менатеп», что следует из заявки на регистрацию от 10 июля 1995 года и устава ЗАО «Роспром»;
согласно решению совета директоров МФО «Менатеп», протокола № 3 от 10 июля 1995 года уставной капитал ЗАО «Роспром» был установлен в размере 1 миллиарда неденоминированных рублей, а местонахождение этого общества было определено в городе Мосальск Калужской области по улице Ленина, дом 42; высшим органом правления общества было общее собрание акционеров; в период между собраниями акционеров высшим органом общества является совет директоров, который осуществляет управление и контроль за деятельностью общества, кроме вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания; оперативное руководство деятельностью общества осуществляется исполнительным директором, который утверждается советом директоров; исполнительный директор решает любые вопросы деятельности общества, кроме отнесенных к компетенции общего собрания совета директоров (том 182, лист дела 127–128, 129–139 уголовного дела № 1-39/05);
справка, адресованная в ГНИ по Мосальскому району, подписанная Зверевым А. К., согласно которой ЗАО «Роспром» открыты расчетный и валютный счета в банке «Менатеп» (том 182, лист дела 144 уголовного дела № 1-39/05);
протокол учредительного собрания от 1 августа 1991 года, согласно которому МФО «Менатеп» учреждено компанией АКИБ НТП «Менатеп», АО «Менатеп-инвест», АО «Торговый дом «Менатеп», СП «РТТ», СО «Прогресс», СП «Россия», «Москворецкий коммерческий банк» (том 171, лист дела 303 уголовного дела № 1-39/05);
протокол учредительного собрания от 8 октября 1993 года, где Лебедев участвует в качестве президента банка «Менатеп», Анилионис Г. П. – в качестве исполнительного директора СП «РТТ», согласно которому было учреждено АОЗТ «МФО «Менатеп», а затем преобразование его в МФО «Менатеп»; по предложению Лебедева, руководящим органом оставлены те же лица, что и в МФО «Менатеп»; данный документ подписан Лебедевым (том 171, лист дела 306–308 уголовного дела № 1-39/05);
заявка на регистрации АОЗТ «МФО «Менатеп» и устав этого общества, подписанный Лебедевым и Анилионисом, согласно которым АОЗТ «МФО «Менатеп» учреждено 8 октября 1993 года банком «Менатеп» с долей в уставном капитале 50,3 процента и СП «РТТ» с долей в уставном капитале 49,7 процента (том 171, лист дела 309–310, 311–312, 313–324 уголовного дела № 1-39/05);
трудовая книжка Лебедева, приобщенная в судебном заседании, из которой усматривается, что с 19 апреля 1996 года по 5 мая 1997 года он являлся советником правления ЗАО «Роспром», а с 5 мая 1997 года по 13 апреля 1998 года – заместителем председателя объединенного правления ЗАО «Роспром».
Изложенное свидетельствует о том, что Лебедев, как президент банка «Менатеп» и учредитель СП «РТТ» и МФО «Менатеп», советник и в дальнейшем заместитель председателя объединенного правления ЗАО «Роспром», заведомо * руководил коммерческими организациями предметом деятельности которых в соответствии с уставом была инвестиционная деятельность; при этом Крайнов, как сотрудник СП «РТТ», являлся подконтрольным Лебедеву лицом.
Следующие доказательства свидетельствуют о подконтрольности Крайнову компаний ТО «Эмитент» и ТО «Аваль», используемых им при совершении вышеуказанных преступлений, и подконтрольность ему сотрудников СП «РТТ» на период 1997 года в связи с работой последних в СП «РТТ», где в указанное время Крайнов являлся заместителем исполнительного директора:
учредительные и уставные документы ТО «Эмитент», согласно которым ТО «Эмитент» зарегистрировано Троицким городским советом народных депутатов Московской области 23 августа 1991 года; учредителями являются страховое общество «Прогресс» (председатель Дончук А. С.) и ТО «Траст» (генеральный директор Монахов С. В.); согласно изменениям в учредительном договоре от 25 января 1993 года, учредителями ТО стали страховое общество «Прогресс» (председатель Дончук А. С.), ТО «Триада-1» (генеральный директор Ермихина С. А.) и ТО «Акцент» (генеральный директор Захаров А. В., являвшийся сотрудником СП «РТТ»);
постановление Администрации Мосальского района Калужской области от 13 октября 1994 года ТО «Эмитент» зарегистрировано в городе Мосальске Калужской области; генеральным директором ТО «Эмитент» назначен Коваль А. В., сотрудник СП «РТТ» (том 202, лист дела 42–76 уголовного дела № 1-39/05);
учредительные и уставные документы ТО «Аваль», согласно которым ТО «Аваль» зарегистрировано Троицким городским советом народных депутатов Московской области 12 сентября 1991 года; учредителями товарищества являлись страховое общество «Прогресс» (председатель Дончук А. С.) и ТО «Акцент» (генеральный директор *); согласно изменениям в учредительном договоре от 25 января 1993 года, учредителями ТО стали страховое общество «Прогресс» (председатель Дончук А. С.), ТО «Дисконт» (генеральный директор Крайнов) и ТО «Трассант» (генеральный директор Крайнов);
постановление Администрации Мосальского района Калужской области от 113 октября 1994 года ТО «Аваль» зарегистрировано в городе Мосальске Калужской области; генеральным директором ТО «Аваль» назначен Коваль А. В. (том 202, лист дела 77–100 уголовного дела № 1-39/05);
списки предприятий, находящихся на бухгалтерском обслуживании в СП «РТТ» на конец 1997 года, согласно которым генеральным директором ТО «Триада-1», ТО «Дисконт» и ТО «Трассант» является Крайнов.
Таким образом, последний является учредителем как ТО «Эмитент», так и ТО «Аваль», что в свою очередь свидетельствует о подконтрольности последних, в том числе и генеральных директоров ТО «Эмитент» и ТО «Аваль» Коваля и Крайнова (том 203, лист дела 118–122 уголовного дела № 1-39/05).
Изложенное также подтверждается:
фактом обнаружения в ходе обыска, произведенного в служебном кабинете Крайнова, печатей ТО «Эмитент», ТО «Аваль», ТО «Триада-1», ТО «Дисконт», ТО «Акцент», ТО «Трассант», АОЗТ «Джой», АОЗТ «Коралл», АОЗТ «Правус» и еще 20 предприятий, а также штампа «Менатеп Лтд» (том 202, лист дела 148–150 уголовного дела № 1-39/05);
договорами поручений № 1-710 и № 1-623 от 1 апреля 1997 года, заключенными между ТО «Эмитент», ТО «Аваль» и СП «РТТ», согласно которым СП «РТТ» от имени указанных компаний обязуется управлять их денежными фондами, осуществлять в полном объеме их бухгалтерское обслуживание и вести бухгалтерский учет финансово-хозяйственной деятельности (том 205, лист дела 25–29; том 206, лист дела 87–91 уголовного дела № 1-39/05);
списками предприятий, находящихся на бухгалтерском обслуживании в СП «РТТ» на конец 1997 года, согласно которым на таком обслуживании в СП «РТТ» состояло более 360 предприятий, где директорами и бухгалтерами являлись сотрудники СП «РТТ»; так, заместитель начальника управления отчетности * СП «РТТ» Коваль А. В., помимо ТО «Эмитент» и ТО «Аваль», являлся генеральным директором еще 21 компании, а начальник финансового управления СП «РТТ» Захаров А. В. – 28 компаний (том 203, лист дела 118–122 уголовного дела № 1-39/05);
показаниями свидетеля Коваля А. В. о том, что с осени 1991 года до лета 1995 года он работал в МФО «Менатеп», а затем, до 1998 года, в СП «РТТ», с января 1999 года по настоящее время работает в «ЮФК».
Работая в МФО «Менатеп», руководитель отдела Шафран ему пояснил, что МФО «Менатеп» создает холдинговую систему для покупки акций банков и что вопросами вложения в акции и паи банков будет заниматься управление ценных бумаг банка «Менатеп», в связи с чем весь отдел, где он работал, был переведен в МФО «Менатеп».
Также Шафран ему (Ковалю) пояснил, что учредителем холдингов будет предприятие, которое будет связано с «Менатепом» (это либо «Менатеп-инвест», либо «Торговый дом «Менатеп», либо банк «Менатеп», либо страховое общество «Прогресс», либо МФО «Менатеп» напрямую), в связи с чем эти предприятия были напрямую или опосредованно связаны со структурой «Менатеп», учредители холдингов были связаны с МФО «Менатеп»; как правило, холдингом были либо банк «Менатеп», либо «Менатеп-инвест», либо «Торговый дом «Менатеп», либо страховое общество «Прогресс», либо само МФО «Менатеп».
После 1992 года банк «Менатеп» стал создавать филиальную сеть, начальником планового отдела МФО «Менатеп» Сморчковым ему (Ковалю) было предложено остаться в МФО «Менатеп» после ликвидации отдела, в котором он работал, для продажи активов * и вливания в филиальную сеть банка «Менатеп»; потом ему (Ковалю) стало известно, что такое же предложение получил и Крайнов.
Он (Коваль) остался работать в МФО «Менатеп» в секторе планового отдела, где начальником сектора являлся Крайнов; в 1995 году произошло слияние филиальной сети банка «Менатеп», и их отдел слился с отделом Маховикова по работе оперативно-финансовых операций; холдинги были ликвидированы, в связи с чем была уволена бухгалтерия, после чего произошел переход ** в СП «РТТ», где он (Коваль) сначала работал специалистом, а затем заместителем начальника управления регистрации и отчетности, основой деятельностью которого было бухгалтерское обслуживание коммерческих предприятий, открытие организаций на расчетном счету в АКБ «Менатеп».
В период работы в СП «РТТ» он (Коваль) являлся генеральным директором ТО «Аваль» и ТО «Эмитент», находившихся на бухгалтерском обслуживании в СП «РТТ»; в его основные обязанности входила подача бухгалтерской отчетности, получение справок, необходимых для осуществления продаж акций, которые имелись на балансе предприятия; в это время банк «Менатеп» находился на Дубининской улице.
ТО «Аваль» занималось покупкой акций предприятий, и в 1996 году приобрело акции компании «Волна», где директором был Крайнов; решение по приобретению того или иного пакета акций определялось решением учредителей; от Чернышовой он (Коваль) получил разрешение учредителя на приобретение ТО «Аваль» части пакета акций компании «Волна»; в период его (Коваля) работы в СП «РТТ» Крайнов являлся его руководителем.
После распродажи в 1992 году активов у ТО Эмитент» еще был долг перед банком «Менатеп»; Чернышова предложила для погашения этого долга заняться куплей-продажей нефтепродуктов, пояснив, что работа будет с агентами «Юганскнефтегаза», при это она предоставила доверенность от ЗАО «Прогресс», сообщив, что учредитель принял такое решение, и после состоявшихся переговоров Крайнова с Чернышовой по этому вопросу ТО «Эмитент» стал заниматься куплей-продажей нефтепродуктов.
Вышеуказанный долг у ТО «Эмитент» образовался в результате получения в банке «Менатеп» кредита для покупки акций, которые находились в залоге у банка «Менатеп» этого кредита; деньги были взяты в кредит, поскольку для приобретения акций предприятия не хватало достаточно денежных средств; договором по купле-продаже нефтепродуктов занимался Крайнов.
С его слов ему (Ковалю) стало известно, что был заключен договор в Волгоградской области по нефтепродуктам, пари этом ему (Ковалю) известно, что состоялось несколько таких сделок; сам он, как генеральный директор, подписывал соответствующий баланс, составляемый в бухгалтерии СП «РТТ»; летом, в августе 1997 года, Крайновым ему был представлен договор * купли-продажи нефтепродуктов, заключенный ТО «Эмитент» с Администрацией Волгоградской области, который он (Коваль) подписал и передал Крайнову, а тот – Чернышовой, а уже где-то в сентябре договор был подписан со стороны Администрации Волгоградской области и был возвращен.
ТО «Аваль» также в 1997 году занималось куплей-продажей ценных бумаг, при этом одним из эмитентов был * вексель, который вызвал сомнение по вопросу ликвидности, о чем было сообщено Чернышовой, которая предложила в связи с этим ТО «Аваль» выпустить свои векселя; было получено разрешение и гарантия учредителя о том, что эти векселя будут оплачены; речь шла о большой сумме, и Чернышовой были предоставлены соответствующие документы по этому вопросу.
Ему (Ковалю) знакомы Мельников и Атанова как сотрудники МФО «Менатеп» и ЗАО «Роспром», а также знаком учредитель ООО «ЮФК» Нещеретов; также ему известен Тарахненко, который работал юристом в МФО «Менатеп», и Смирнов, с которым он познакомился во время работы в МФО «Менатеп».
В тот период Смирнов являлся генеральным директором холдинга МФО «Менатеп», и он представлял там бухгалтерскую отчетность по холдингу; ему (Ковалю) также известно, что потом Смирнов работал в банке «Менатеп» начальником контрольно-ревизионного управления, а также, что Смирнов работал в ЗАО «Роспром» и ОАО «НК «ЮКОС».
В ходе судебного заседания свидетелю Ковалю были предъявлены списки фирм (том 202, лист дела 154–155 уголовного дела № 1-39/05), отрытых СП «РТТ», по поводу которых тот пояснил, что ему неизвестны указанные фирмы. Также ему были предъявлены списки предприятий (том 203, лист дела 123–126 уголовного дела № 1-39/05), обозрев которые свидетель Коваль подтвердил, что на этих документах имеются его подписи;
штатным расписанием СП «РТТ» на период 1997 года, из которого следует, что заместителем исполнительного директора является Крайнов А. В., заместителем начальника управления отчетности и регистрации – Коваль А. В. (том 170, лист дела 197–202 уголовного дела № 1-39/05; том 1*3, лист дела 258–262 уголовного дела № 1-33/05).
Таким образом, приведенные доказательства свидетельствуют о том, что на период 1997 года Крайнов являлся одним из руководителей и учредителей ТО «СП «РТТ», а также учредителем и руководителем ТО «Эмитент» и ТО «Аваль», использовавшихся организованной группой как подставные компании для совершения вышеуказанных преступлений; при этом генеральными директорами и главными бухгалтерами подставных компаний числились подчиненные Крайнову работники СП «РТТ».
Помимо указанных компаний ТО «Эмитент» и ТО «Аваль» Крайновым, действовавшим в составе организованной группы для участия в мошеннической схеме по проведению расчета в особом порядке с Администрацией Волгоградской области, были представлены подставные компании ООО «Вымпел», ООО «Тандер» и ООО «Юниэл», зарегистрированные в Республике Адыгея на несуществующих лиц, что подтверждается:
списком фирм, открытых СП «РТТ», и списком действующих компаний **, изъятых при обыске, произведенном в СП «РТТ» в рабочем кабинете Крайнова, среди которых значатся ООО «Вымпел», ООО «Тандер» и ООО «Юниэл» (том 202, лист дела 154–155, 151–153 уголовного дела № 1-39/05);
учредительными и уставными документами в отношении ООО «Вымпел», согласно которым общество зарегистрировано Администрацией Тахтамукайского района Республики Адыгея 18 марта 1997 года; учредителем общества является Федоренко Г. В., проживающий по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Лаухина, дом 5, квартира 30; паспорт Х1У-АГ № 614512, выданный 1 июня 1995 года Яблоновским ПО; местонахождение и юридический адрес предприятия: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Ленина, 45 (том 131(?), лист 22–37, 57–77 уголовного дела № 1-39/05);
справкой начальника Яблоновского ПО, согласно которой паспорт Х1У-АГ № 614512 от 1 июня 1995 года Федоренко Г. В. Яблоновским ПО не выдавался, данное лицо прописанным или выписанным в поселковом отделе милиции не значится (том 201, лист дела 102 уголовного дела № 1-39/05);
справкой ЗАО «*», из которой следует, что по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Ленина, 45 зарегистрирована и действует организация ЗАО «*», по указанному адресу ООО «Вымпел» не зарегистрировано (том 201, лист дела 105 уголовного дела № 1-39/05);
показаниями свидетеля Маркина о том, что он прописан и проживает в квартире по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Лаухина, дом 5, квартира 30 – с 1986 года, по этому адресу у него была прописана жена, с которой он развелся, и она выписалась; больше по этому адресу он никого не прописывал, квартиру никому не сдавал, никогда никого * не пускал, гражданин Федоренко ему не знаком и о таком ему ничего не известно; об ООО «Вымпел» ему также ничего не известно;
уставными документами в отношении ООО «Тандер», согласно которым общество зарегистрировано Администрацией Тахтамукайского района Республики Адыгея 18 марта 1997 года; учредителем общества является Кушум Адин Аминович, проживающий по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Шовгенова, 28; паспорт 31С-АГ № 627866, выданный 5 сентября 1989 года Яблоновским ПО; местонахождение и юридический адрес предприятия: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Морская, 9 (том 201, лист дела 2, 38–54, 57, 78–97 уголовного дела № 1-39/05);
справкой начальника Яблоновского ПО, согласно которой паспорт 31С-АГ № 627866 от 5 сентября 1989 года Кушуму Адину Аминовичу Яблоновским ПО не выдавался, данное лицо прописанным или выписанным в поселковом отделе милиции поселка Яблоновский не значится (том 201, лист дела 102 уголовного дела № 1-39/05);
справкой Краснодарского государственного дорожного предприятия ДРСУ-8, из которой усматривается, что по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Морская, 9 располагается ДРСУ-8, которое помещения и склады в аренду ООО «Тандер» не сдавало и никаких договоров с данной фирмой не заключало (том 201, лист дела 107 уголовного дела № 1-39/05);
показаниями свидетеля Серых о том, что она проживает со своими детьми по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Шовгенова, 28 – с ноября 1996 года; сначала по этому адресу проживала бабушка, а с ноября 1996 стала проживать и она с несовершеннолетними детьми; это частный дом, который она в аренду никому никогда не сдавала, каких-либо указаний кому-либо о регистрации по вышеуказанному адресу она не давала, никаких вопросов ни с кем не обсуждала; Кушума она не знает, об ООО «Тандер» никогда не слышала;
учредительными и уставными документами в отношении ООО «Юниэл», согласно которым общество зарегистрировано Администрацией Тахтамукайского района Республики Адыгея 1 июля 1996 года; учредителем общества является Верченко Елена Васильевна, проживающая по адресу: город Краснодар, улица Дубинина, дом 149, квартира 204; паспорт *11-АГ № 344211, выданный 3 июля 1990 года Прикубанским райисполком города Краснодара; местонахождение и юридический адрес предприятия: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Ленина 45 (том 201, лист дела 2–18, 57, 98–100 уголовного дела № 1-39/05);
справкой начальника * ГУВД Краснодарского края, согласно которой паспорт *11-АГ № 344211 на имя Верченко Е. В. является недействительным (том 201, лист дела 103 уголовного дела № 1-39/05);
справкой ЗАО «*», из которой следует, что по адресу: Республика Адыгея, Тахтамукайский район, поселок Яблоновский, улица Ленина, 45 зарегистрирована и действует организация ЗАО «*», по указанному адресу ООО «Юниэл» не зарегистрировано (том 201, лист дела 105 уголовного дела № 1-39/05);
показания свидетеля Кунова М. А. о том, что ранее он работал начальником ГНИ Тахтамукайского района Республики Адыгея; в его должностные обязанности входила организация работы инспекции по наиболее полной мобилизации налоговых платежей юридическими и физическими лицами в бюджеты различных уровней;
ООО «Вымпел» и ООО «Тандер» были зарегистрированы вне Тахтамукайского района республики Адыгея 9 апреля 1997 года, а ООО «Юниэл» – 8 июля 1996 года; с момента регистрации данных предприятий они бухгалтерскую отчетность в ГНИ не представляли и не уплачивали налоги в бюджет;
в связи с непредоставлением отчетности в ГНИ инспекция Тахтамукайского района Республики Адыгея обратилась с иском в арбитражный суд о ликвидации ООО «Юниэл», и решением Высшего Арбитражного Суда Республики Адыгея от 21 июля 1997 года ООО «Юниэл» было ликвидировано за грубое нарушение налогового законодательства, а именно в связи с тем, что ООО «Юниэл» перестало заниматься финансово-хозяйственной деятельностью и продавать сведения о себе в налоговую инспекцию;
гражданин Федоренко Г. В. не являлся учредителем ООО «Вымпел» и ему (Кунову) неизвестен; также гражданин Кушум не являлся учредителем ООО «Тандер» и такой гражданин ему (Кунову) не знаком;
решением Высшего Арбитражного Суда Республики Адыгея от 21 июля 1997 года о ликвидации ООО «Юниэл» и постановлением Администрации Тахтамукайского района № 568 от 20 августа 1997 года об исключении ООО «Юниэл» из Государственного реестра (том 201, лист дела 19, 236–238 уголовного дела № 1-39/05);
документацией ООО «Вымпел», ООО «Тандер» и ООО «Юниэл», связанной с открытием счетов в банке «Менатеп», согласно которой расчетные счета ООО «Вымпел» и ООО «Тандер» открыты в банке «Менатеп» 28 мая 1997 года, а ООО «Юниэл» – в июле 1996 года;
приказами директора ООО «Вымпел» Федоренко Г. В. и директора ООО «Тандер» Кушума от 1 июня 1997 года предоставлено право второй подписи на соответствующих платежных документах сотрудникам СП «РТТ» Сычеву и Осиповой, а последняя назначена главным бухгалтером ООО «Вымпел» и ООО «Тандер»; исходя из записей в банковской карточке ООО «Тандер», заверенной нотариусом Тахтамукайского района *, заместителями директора ООО «Тандер» являются сотрудники СП «РТТ» Мясников В. В. и Лобачева (том 201, лист дела 134–138 уголовного дела № 1-39/05);
показаниями свидетеля Схакумидовой Ф. Т. о том, что в настоящее время она работает нотариусом Тахтамукайского автономного округа, а ранее работала нотариусом Тахтамукайской нотариальной конторы Республики Адыгея; нотариусом работает с 1993 года, после вступления 12 марта 1998 года в брак поменяла фамилию, а также паспорт и печать; компания ООО «Тандер» ей не известна; Кушум, Мясников, Лобачева, Осипова и Сычев ей не знакомы, и ей никогда не приходилось иметь дела с документами, связанными с такими фамилиями; никакого отношения к таким документам, связанным с этими фамилиями, она никогда не имела; Крайнов и Коваль ей не знакомы;
заключением почерковедческой экспертизы № 7424 от 6 января 1999 года, согласно которому записи на оборотной стороне в графе «удостоверительная надпись нотариуса» в банковской карточке с образцами подписей и оттиски печатей ООО «Тандер» выполнены не Схакумидовой Ф. Т., а другим лицом; подпись в строке «нотариус», расположенная под основными записями в графе «удостоверительная надпись нотариуса» в банковской карточке ООО «Тандер» выполнена, вероятно, не Схакумидовой Ф. Т., а другим лицом (том 201, лист дела 252–253 уголовного дела № 1-39/05);
заключением технико-криминалистической экспертизы (документом № 7425) от * января 1999 года, согласно которому оттиск круглой печати, расположенный в банковской карточке ООО «Тандер», внесен не клише круглой печати нотариуса *, экспериментальный образец которой представлен, а другим клише (том 201, лист дела 255–256 уголовного дела № 1-39/05).
Изложенное свидетельствует о том, что подставные компании ООО «Вымпел», ООО «Тандер» и ООО «Юниэл» зарегистрированы в Республике Адыгея на несуществующих лиц и были созданы Крайновым и членами организованной группы в целях использования в качестве орудия преступления при осуществлении мошеннических схем в интересах АКБ «Менатеп», ЗАО «Роспром» и ОАО «НК «ЮКОС».
Перечисление средств по фиктивным финансовым вексельным операциям через счета подставных компаний ООО «Вымпел», ООО «Тандер» и ООО «Юниэл» подтверждаются следующими доказательствами:
договором поручения № 3-440 от 1 июня 1997 года, заключенным между ООО «Вымпел» и СП «РТТ», согласно которому СП «РТТ» по просьбе ООО «Вымпел» принимает на себя обязательства открыть рублевый и валютный счета указанного предприятия в банке «Менатеп» и управлять денежными фондами ООО «Вымпел», находящимися на этих счетах;
договорами на оказание услуг № 1-814 от 26 мая 1997 года и № *-39 от 5 января 1998 года, заключенными между ООО «Вымпел» и СП «РТТ», согласно которым СП «РТТ» по поручению ООО «Вымпел» обязуется проводить работы по оперативному обслуживанию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Вымпел», ведущейся с использованием расчетных счетов, открытых в банке (том 202, лист дела 167–168, 185–187, 198–200 уголовного дела № 1-39/05);
договором поручения № Т-441 от 1 июня 1997 года, заключенным между ООО «Тандер» и СП «РТТ», согласно которому СП «РТТ» по просьбе ООО «Тандер» принимает на себя обязательства открыть рублевый и валютный счета указанного предприятия в банке «Менатеп» и управлять денежными фондами ООО «Тандер», находящимися на этих счетах;
договорами на оказание услуг № 1-715 от 26 мая 1997 года и № *-162 от 5 января 1998 года, заключенными между ООО «Тандер» и СП «РТТ», согласно которым СП «РТТ» по поручению ООО «Тандер» обязуется проводить работы по оперативному обслуживанию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Тандер», ведущейся с использованием расчетных счетов, открытых в банке (том 202, лист дела 213–214, 219–221, 234–236 уголовного дела № 1-39/05);
договором поручения № РТ-350 от 18 июля 1996 года, заключенным между ООО «Юниэл» и СП «РТТ», согласно которому СП «РТТ» по просьбе ООО «Юниэл» принимает на себя обязательства открыть рублевый и валютный счета указанного предприятия в банке «Менатеп» и управлять денежными фондами ООО «Юниэл», находящимися на этих счетах;
договором на оказание услуг № 1-564 от 1 октября 1996 года, заключенным между ООО «Юниэл» и СП «РТТ», согласно которым СП «РТТ» по поручению ООО «Юниэл» обязуется проводить работы по оперативному обслуживанию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Юниэл», ведущейся с использованием расчетных счетов, открытых в банке (том 203, лист дела 1–4, 33–34 уголовного дела № 1-39/05);
инструкцией № 136/12 от 3 декабря 1997 года за подписью заместителя исполнительного директора СП «РТТ» Крайнова на имя начальника отдела по работе с клиентами СП «РТТ» Смольникова, изъятой при обыске в СП «РТТ», согласно которой Крайнов дает указания на осуществление им проводок по перечислению денежных средств на расчетные счета ООО «Вымпел», ООО «Тандер» и ООО «Юниэл», при этом назначение платежа указывает на усмотрение СП «РТТ» (том 202, лист дела 156–157 уголовного дела № 1-39/05);
показания свидетеля Смольникова О. Ю. о том, что с марта 1994 года по конец августа 1998 года он работал в ТО «СП «РТТ», где заместителем директора являлся Крайнов, он же (Смольников) был у него в подчинении;
ООО «Вымпел», ООО «Юниэл» и ТО «Тандер» являлись клиентами СП «РТТ», с которым был подписан договор поручения, на основании которого СП «РТТ» брало на себя обязательства по инструкциям клиента управлять фондами, находившимися на счетах клиента, что и было оформлено после того, как 1996 году прибыл в «СП «РТТ» ** банка «Менатеп» в Майкопе и сообщил, что называется доверительным управлением собственными фондами, что привезет документы из банка «Менатеп», с тем чтобы СП «РТТ» в соответствии с договором поручения взяло на себя обязательства по управлению клиентскими фондами и сделало комплект договора для оформления со своей стороны;
через некоторое время в СП «РТТ» были представлены документы, необходимые для открытия счета в банке «Менатеп»; эти документы находились в пакетах, где речь шла о компаниях с юрисдикцией в Адыгее, о которых было сказано выше; эти пакеты были переданы банку «Менатеп», счета были открыты в банке «Менатеп»;
от клиентов поступали инструкции, необходимые для управления этими счетами; с директорами либо представителями компаний ООО «Вымпел», ООО «Юниэл» и ТО «Тандер» после их регистрации он (Смольников) не общался, общение было только со следователем из налоговой полиции Адыгейской Республики в отношении этих фирм; сам он (Смольников) в Республике Адыгея не был, и при нем никто из сотрудников СП «РТТ» туда не выезжал;
штатным расписанием на период 1997 года, согласно которому на указанный период Смольников О. Ю. являлся начальником отдела по работе с клиентами управления по работе с клиентами (том 170, лист дела 197–202 уголовного дела № 1-39/05; том 153, лист дела 258–262 уголовного дела № 1-33/05).
Наличие тесных взаимосвязей между руководством объединенного управления ЗАО «Роспром» и СП «РТТ» (последнее – в лице Крайнова), использование последним подставных компаний ООО «Вымпел», ООО «Юниэл» и ООО «Тандер» в финансовых схемах с участием ОАО «НК «ЮКОС» и ЗАО «Роспром» ** следует из следующих доказательств:
показаний свидетеля Анилиониса Г. П. о том, что в период с конца 1991 – начала 1992 года по конец 1998 года он работал по предложению Лебедева исполнительным директором, как пояснил Лебедев, компании СП «РТТ»;
на эту должность он (Анилионис) был назначен по решению совета директоров или учредителей СП «РТТ»; учредителем СП «РТТ» был банк «Менатеп» и швейцарская компания «Менатеп СА», директором последней являлся Лебедев, в связи с чем на совете директоров были Лебедев, Дубов и др.;
одним из направлений деятельности СП «РТТ» являлись бухгалтерский учет и обслуживание коммерческих предприятий; СП «РТТ» имело рублевый и валютный счет в банке «Менатеп», который управлялся согласно договору на основании инструкции клиента, которые поступали через * и Гусарову, являвшихся помощника Лебедева;
в период 1991–1998 Лебедев являлся президентом банка «Менатеп» или председателем правления банка «Менатеп»; группа «Менатеп» в том числе с банком «Менатеп» во главе с Лебедевым занимались во время приватизации покупкой предприятий, и для управления этими предприятиями им была создана аффилированная структура, а именно МФО «Менатеп», а потом «Роспром»;
на обслуживании в СП «РТТ» был ряд компаний, которые имели счета в банке «Менатеп»; эти компании выдавали доверенности сотрудникам инвестиционного управления банка «Менатеп» для представления их в аукционах и арбитражных судах; директорами этих компаний были и сотрудники СП «РТТ»;
для учредителей СП «РТТ» ежегодно составлялся отчет о результатах деятельности СП «РТТ», который направлялся учредителю;
банк «Менатеп» в разные периоды имел различные адреса, в том числе на улице Дубининской в деревне Жуковка Одинцовского района Московской области; там проводились совещания, в том числе Лебедевым;
заместителем исполнительного директора СП «РТТ» с апреля 1997 года являлся Крайнов;
ежедневниками Крайнова за 1996–1997 годы, изъятыми при обыске в рабочем кабинете последнего в СП «РТТ», в которых содержатся номера телефонов сотрудников АКБ «Менатеп», ЗАО «Роспром», ОАО «НК «ЮКОС», в частности Лебедева, Дубова, Чернышовой Н. В., а также имеются следующие записи: ** пункта 4 формулировки так, чтобы СП «РТТ» стороннее ко всему по отношению к «Роспрому», ** по «Роспрому» о переводе ОС ФРЦ в приватизационной схеме по приватизации, где отмечены «Роспром» и * (том 210, лист дела 12–25 уголовного дела № 1-39/05);
* схема с «ЮКОСом», какие ** схем с участием компании «ЮКОС», «*» и другие; * записаны фамилии сотрудников ОАО «НК «ЮКОС» Кузнецов, Ефимов, имеется запись * наличии подписи Кузнецова, в конце записи формулировка «аккредитив в пользу «ЮКОСа» (том 210, лист дела 33 уголовного дела № 1-39/05);
в приватизационной схеме имеются записи СП «РТТ», каким образом, в каких долях заключается задача СП «РТТ»; 1) подписывать контракты, контракты *, 2) проверять цены, бумаги от «Роспрома» в ответ на ** и другое; * точку **, в какой поставке получаем * ответ из «ЮКОСа», **, задолженность перед НК «ЮКОС» *, 2) «ЮКОС», долг подписанный * и «ЮКОС» 15+15 (0,2 процента) не согласовано; составить список, с кем общаются подразделения ВМ «ЮКОС», «Роспром»; 12.45 Невзлин, Дубов, встреча с Дубовым в среду, Наташа, днем сообщение о продаже * процентов «ЮКОСа» «Русским инвесторам» *, директор по развитию «Бизнес-Ойл» «ЮКОС» Голубев Юрий Александрович; 15.00 Лебедев, звонок; 13.00 Лебедев, 12 тысяч долларов США; 13.30 Дубов и ниже ** 50 миллионов **; телефон Дубова 925255, * 921458, 10 тысяч долларов США; * 1,25 процента; звонок Дубову, 1 миллион долларов США и 45 тысяч долларов США; 7628586 ** 9284043; подборка с Наташей в селе Запрудное о задолженности; Дубов, схема **; 9 и 2,5 миллиарда рублей, гарантия **, открытие предприятий для «ДИБа» **, реструктуризация долгов *, **, справка, продажа нефти «ЮКОСа» банком (том 203, лист дела 120–121; том 210, лист дела 1–132 уголовного дела № 1-39/05).
Также в ежедневниках Крайнова нарисована финансовая схема, включая * ЗАО «Роспром», ОАО «НК «ЮКОС», МФО «Менатеп», зафиксировано участие подставных компаний, зарегистрированных СП «РТТ» в Республике Адыгея на несуществующих лиц, и обеспокоенность Крайнова возможными разоблачениями данных подставных компаний, что усматривается из следующих записей:
нарисованная схема проведения финансовых вексельных операций с участием *, ООО «Вымпел», ООО «Тандер» с банком(?) (том 210, лист дела 126 уголовного дела № 1-39/05), название предприятия «Адыгея» для Гордеева, лицензия на продажу нефтепродуктов (том 210, лист дела 45 уголовного дела № 1-39/05), * 4,8 ** Краснодар, мена(?) векселей общества ** (том 210, лист дела 55–56 уголовного дела № 1-39/05); * «Вымпел» Сычева (Адыгея), взаимодействие с «Апатитом», **, сверка взаиморасчетов по «Апатиту» (Адыгея) (том 210, лист дела 57 уголовного дела № 1-39/05).
По исследованным записям, содержащимся в ежедневнике Крайнова, последний в судебном заседании пояснил, что они произведены не в связи с осуществлением им преступной деятельности, а в связи с решением необходимых вопросов, касающихся деятельности СП «РТТ», ряда компаний, где он являлся генеральным директором, однако к таким доводам Крайнова суд относится критически, они направлены на уклонение от уголовной ответственности за совершенные им вышеуказанные инкриминируемые ему преступления в составе организованной группы.
При этом суд приходит к выводу о том, что данные записи, содержащиеся в ежедневнике Крайнова, в совокупности с иными доказательствами подтверждают виновность подсудимого Крайнова в совершении хищения денежных средств путем мошенничества в сумме 22 миллиона 800 миллионов и причинении имущественного ущерба собственнику путем обмана в сумме 53 миллиардов 200 миллионов рублей при осуществлении расчета в особом порядке с Администрацией Волгоградской области.
В частности, его вина подтверждается распоряжением ЗАО «Роспром» от 5 декабря 1998 года, где утверждается регламент реализации проекта по реструктуризации и погашению задолженностей дочерних обществ ОАО «НК «ЮКОС» перед кредиторами за подписью заместителя председателя объединенного правления Лебедева и регламентом реализации проекта по реструктуризации и погашению задолженностей дочерних обществ ОАО «НК «ЮКОС» перед кредиторами, согласно которым бухгалтерия обеспечивает подготовку и подписание необходимых документов в соответствии с утвержденной руководством компании схемой и передает заявку на оформление платежа в СП «РТТ», которое в течение дня оформляет платежное поручение и проводит через банк платежи в соответствии с заявкой бухгалтерии; ежемесячно 23 числа проводит сверку платежей по документообороту и переоформлению дебиторской задолженности с балансами дочерних предприятий и представляет в дирекцию дочерних структур сведения о списании задолженностей, резолюция Анилиониса или Крайнова, ** Смольникова об ** встречи и обсуждению вопросов (том 203, лист дела 75–103 уголовного дела № 1-39/05).
Провозглашение приговора будет продолжено в 12 часов 20 минут.
***
Судья: Приведенные документы свидетельствуют об активному участии Крайнова и других сотрудников СП «РТТ» в проведении схемы, разработанной ЗАО «Роспром» в интересах ОАО «НК «ЮКОС». Использование членами организованной группы в схемах подставных компаний, в частности ООО «Юниэл», усматривается также из приложений, бланков документов к регламенту реализации проекта по реструктуризации и погашению задолженности дочерних обществ ОАО «НК «ЮКОС» перед кредиторами. Так, на таком бланке акта приема-передачи документов, приложения внутри договора цессии, указана фирма ООО «Юниэл» в качестве цессионария и ее генеральный директор Юрченко (том 203, лист дела 83–98 уголовного дела № 1-39/05).
Вина подсудимого Крайнова в совершении инкриминируемых ему преступлений, а также в схеме проведения расчетов в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 год через Администрацию Волгоградской области, ОАО «Юганскнефтегаз» и Министерство Российской Федерации усматривается из Указа Президента Российской Федерации № 880 от 14 августа 1997 года, Положения об особом порядке проведения расчетов при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 года от 18 сентября 1997 года, в соответствии с которым разрешалось осуществлять расчеты в особом порядке между предприятиями, организациями и учреждениями, в том числе между субъектами федерации, имеющим взаимные неплатежи между собой и федеральным бюджетом по состоянию на 1 сентября 1997 года (том 195, лист дела 142, 143–150 уголовного дела № 1-39/05).
Показания свидетеля Усова Б. В. о том, что он работал заместителем председателя Комитета экономики Администрации Волгоградской области с 1978 года; в его должностные обязанности входит решение вопросов, связанных с финансированием производственной и непроизводственной сферы Волгоградской области.
Министерство финансов Российской Федерации имело задолженность перед Администрацией Волгоградской области по финансированию федеральных программ на сумму 76 миллиардов за 1997 год, из которых на строительство жилья для военнослужащих, уволенных в запас, на сумму 37,9 миллиарда рублей; на строительство моста через реку Волга на сумму 32,1 миллиарда рублей, на строительство водопровода в городе Михайловка на сумму 6 миллиардов рублей.
В первой половине декабря 1997 года он совместно с сотрудниками областной администрации, первым заместителем главы Администрации Волгоградской области Галушкина и первым заместителем начальника Волгоградского областного финансового управления Пикманом находился в служебной командировке в городе Москве, в частности в ЗАО «Роспром», где заместитель председателя правления «Роспром» Дубов и его заместитель Чернышова Н. В. предложили схему, по которой администрация области смогла бы получить бюджетные деньги, а ОАО «НК «ЮКОС», интересы которой представлял ЗАО «Роспром», смогла бы погасить свою задолженность по налогам в бюджет.
ЗАО «Роспром» предложило провести взаиморасчет в особом порядке согласно Указу Президента Российской Федерации № 880 от 14 августа 1997 года, для реализации которого требовалась задолженность администрации области перед недоимщиком бюджета * или поставку товара.
Все необходимые документы по этому вопросу готовились в ЗАО «Роспром»; он (Усов) участвовал в подготовке и составлении отчетных данных от заказчиков и подрядчиков по форме 2*КС и сводной отчетности по форме 2*КС и отчетных данных, сводных по казначейству. Данные сведения были искажены, поскольку если бы им были реальные данные, то область не получила бы денег по федеральной программе.
Когда он (Усов) в декабре 1997 года находился в кабинете у Галушкина вместе с представителем банка «АКБ «Менатеп» по Волгоградской области Коробовым, Галушкин вышел, а Коробов предложил ему (Усову) завизировать договор № 543-2 от 25 августа 1997 года, так как для того чтобы провести расчет в особом порядке, нужно было создать задолженность администрации по области перед недоимщиком бюджета.
Согласно этому договору, администрация области якобы покупает нефтепродукты на сумму 76 миллиардов рублей от ТО «Эмитент»; одновременно к договору был приложен акт приема-передачи нефтепродуктов от ТО «Эмитент» к администрации области; договор и акт были уже подписаны директором ТО «Эмитент» Ковалем; он (Усов) завизировал эти документы и передал их Коробову, сделав это после того, как Галушкин предварительно ему подсказал, что нужно оформить все документы для создания фиктивной задолженности администрации области перед какой-либо организацией, которая якобы поставила администрации области нефтепродукты.
Что же касается договора № 543-3 от 1 сентября 1997 года между администрацией области и ТО «Эмитент» о передаче на хранение нефтепродуктов, договора комиссии № 543-4 от 12 ноября 1997 года, по которым администрация поручает ТО «Эмитент» продать нефтепродукты на сумму 76 миллиардов рублей, актов приема-передачи векселей ТО «Эмитент» администрации области в качестве оплаты за нефтепродукты – эти документы Усов не визировал и не видел.
В конце декабря 1997 года, когда Усов, Галушкин, Пикман и, возможно, Коробов были в ЗАО «Роспром», Галушкин куда-то ушел, а вернувшись, сказал, что соглашение о расчете в особом порядке между администрацией области, Минфином Российской Федерации и ОАО «Юганскнефтегаз» одобрено и подписано; *, чтобы он завизировал(?) этот документ и забрал что он и сделал, забрав его у Табакова Андрея, сотрудника «Роспрома».
Подписан он 2 декабря 1997 года председателем правления АКБ «Менатеп» *, со стороны администрации области Галушкиным, от Минфина Российской Федерации зам министра * и от ОАО «Юганскнефтегаз» Маруновым.
Согласно этому соглашению, бюджет в лице Министерства финансов Российской Федерации перечислял администрации области на счет АКБ «Менатеп» 76 миллиардов рублей материальной задолженности бюджета, а область в свою очередь перечисляла эти деньги на счет ОАО «Юганскнефтегаз» в счет долга администрации области за поставленные нефтепродукты, и последний уже перечисляет эти деньги на счет Министерства финансов Российской Федерации в счет погашения долгов в бюджет по налогам.
Вопросами согласования и подготовки соглашения о расчете особом порядке от 22 декабря 1997 года № 07-ОП/07-429/614 он (Усов) не занимался, этими вопросами занимался «Роспром» в лице работника Табакова; по этим вопросам с работниками «Роспрома» Чернышовой **, ** встречался, обсуждал Галушкин и Пикман, а также Коробов.
К Усову в Волгоград из ЗАО «Роспром» неоднократно в период сентября – декабря 1997 года приезжал работник ЗАО «Роспром» Темирбиихаев(?), с которым он (Усов) встречался в администрации области в коридоре и в кабинете Галушкина по вопросам зачета. Темирбиихаев интересовался, как идут работы, на что он (Усов) подтверждал, что работы идут.
Договором Администрации Волгоградской области с ТО «Эмитент» по покупке и реализации нефтепродуктов занимался «Роспром»; все эти договоры привозил Коробов; ОАО «Юганскнефтегаз» должен был рассчитаться с Администрацией Волгоградской области деньгами в сумме 53 миллиардов 200 миллионов рублей и векселем с дальним сроком погашения ТО «Аваль» номиналом 22 миллиарда 800 миллионов рублей до 2000 года.
Фактически в течение января – февраля 1996 года было перечислено 17 миллионов рублей на счет ЗАО «Волга-Дон», больше каких-либо поступлений не было, Почему все финансовые операции Администрации Волгоградской области с ТО «Эмитент» согласно договорам купли-продажи нефтепродуктов, хранения и реализации, комиссии не нашли своего отражения ни в Управлении Федерального казначейства, ни в Облфинуправлении, ни в бухгалтерии самой Администрации Волгоградской области, он (Усов) пояснить не может.
Администрация Волгоградской области лице Галушкина неоднократно в устной и письменной форме обращалась к руководству ЗАО «Роспром» и НК «ЮКОС» по вопросу возврата денег. По просьбе Галушкина он (Усов) неоднократно по данному вопросу звонил Чернышовой Н. В., однако каких-либо результатов это не дало. Галушкин по этому вопросу обращался к Чернышовой, в связи с чем Администрация Волгоградской области в конце мая 1998 года подготовила и направила в адрес ООО «ЮКОС» и в * арбитражный суд исковое заявление о взыскании с ОАО «НК «ЮКОС» 53 миллиардов 200 миллионов рублей, поскольку срок погашения векселя на 22 миллиарда 800 миллионов рублей был до 2000 года, поэтому эта сумма не была заявлена в исковом заявлении.
В конце мая – начале июня 1998 года на совещании Галушкин сообщил, что поскольку из 76 миллиардов рублей в Волгоградскую область поступило только 17 миллионов рублей на счет ЗАО «Волга-Дон», каких-либо сдвигов, несмотря на принятые меры, по возврату денег нет, то ЗАО «Роспром» предложило вместо денег, недополученных 53 миллиардов 200 миллионов рублей, взамен векселя ТО «Аваль» на сумму 22 миллиарда 800 миллионов рублей поставить нефтепродукты на сумму 59 миллиардов рублей в адрес администрации области в течение трех месяцев, пояснив, что «Роспром» передал ему (Галушкину) пакет документов, на основании которых он бы смог получить эти нефтепродукты.
Эти документы были завизированы, Галушкин подписал их и уехал в Москву в «Роспром» для их реализации с целью получения нефтепродуктов *. Согласно имеющимся документам, предусматривалось, что составляется договор купли-продажи векселей № 543-20 от 5 мая 1998 года, Администрация Волгоградской области передает вексель ТО «Аваль» номиналом 22 миллиарда 800 миллионов рублей ТО «Юниэл», а «Юниэл» в счет оплаты за вексель передает денежные средства на * этого векселя.
Договор был подписан * и Галушкиным, последним также был подписан акт приема-передачи согласно договору от 5 мая 1998 года, в соответствии с которым Администрация Волгоградской области передает ООО «Юниэл» вексель ТО «Аваль» номиналом 22 миллиарда 800 миллионов рублей, а ООО «Юниэл» принимает вексель.
Также Галушкиным было подписано соглашение о новации обязательства по договору купли-продажи векселя № 543–20 от 14 мая 1998 года, по которому ООО «Юниэл» в счет оплаты за полученный вексель передает не деньги в сумме 22 миллиарда 800 миллионов рублей, а вексель ООО «Юниэл» на эту же сумму, подписанный Левченко и Галушкиным.
Также этими лицами был подписан акт № 1 приема-передачи векселей и соглашение о новации № 1 к договору купли-продажи векселей № 543-20 от 5 мая 1998 года, согласно которому ООО «Юниэл» передает, а Администрация Волгоградской области принимает вексель ООО «Юниэл» № 0027 номиналом 22 миллиарда 800 миллионов рублей.
Галушкиным было подписано соглашение об отступном № 1 к договору купли-продажи векселей № 543-10 от 30 декабря 1997 года, датированное 14 мая 1998 года, согласно которому ОАО «НК «ЮКОС» в счет своего долга, образовавшегося в результате покупки Администрацией Волгоградской области векселя ОАО «Самаранефтегаз» и частичной оплаты в размере 17 миллиардов рублей ** на сумму в размере 36 миллиардов 200 миллионов рублей.
Соглашение было подписано Галушкиным, им же был подписан и акт приема-передачи векселей по соглашению * договора купли-продажи векселей № 543-10 от 30 декабря 1997 года, по которому ОАО «НК «ЮКОС» передает Администрации Волгоградской области вексель ООО «Юниэл» на сумму 36 миллиардов 200 миллионов рублей, датированный 14 мая 1998 года; * был подписан и договор № 543-11 купли-продажи нефтепродуктов, согласно которому Администрация Волгоградской области покупает у НК «ЮКОС» нефтепродукты на сумму 59 миллиардов рублей и в счет оплаты передает векселя ООО «Юниэл» на указанную сумму.
Также был реестр передаваемых векселей от 14 мая 1998 года, согласно которому передаются указанные выше векселя, подписанный Галушкиным и Ефимовым. Также был подписан акт приема-передачи векселей по договору купли-продажи нефтепродуктов № 543-11 от 14 мая 1998 года, согласно которому Администрация Волгоградской области передает ОАО «НК «ЮКОС» вексель ООО «Юниэл» серии М № 00019 на сумму 36 миллиардов 200 миллионов рублей, а также серии М № 00020 на сумму 22 миллиарда 800 миллионов рублей.
Кроме того, был подписан протокол № 1 к договору от 14 мая 1998 года на продажу *, подписанный Галушкиным и Ефимовым. Они подписали дополнительное соглашение № 1 к договору купли-продажи нефтепродуктов от 18 мая 1998 года, согласно которому НК «ЮКОС» обязано поставить в июне 1998 года нефтепродукты и таким образом, согласно перечисленным документам, Администрация Волгоградской области возвращает * деньги, переданные НК «ЮКОС».
В ходе судебного разбирательства свидетелю Усову Б. В. были предъявлены для обозрения следующие материалы дела:
том 199, лист дела 22–30 уголовного дела № 1-39/05 – соглашение № 07-ОП/07-429/614 от 22 декабря 1997 года, обозрев которое, свидетель Усов Б. В. подтвердил, что оно ему знакомо и было передано ему уже в готовом виде Галушкиным; этот документ согласовывал в Минфине;
также свидетелю Усову Б. В. был предъявлен том 199, лист дела 188–190 уголовного дела № 1-39/05 – договор купли-продажи № 543-10 от 30 декабря 1997 года и соглашение об отступном № 1 от 14 мая 1998 года, обозрев которые, свидетель подтвердил, что эти документы ему знакомы;
свидетелю также был предъявлен том 202, лист дела 122–123 уголовного дела № 1-39/05 – договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25 августа 1997 года, обозрев который, свидетель подтвердил наличие своей подписи на этом договоре, которой он по предложению Галушкина завизировал этот документ;
свидетелю был предъявлен том 202, лист дела 130 уголовного дела № 1-39/05 – акт приема-передачи векселей, обозрев который, свидетель Усов Б. В. пояснил, что этот документ он видел уже в готовом виде.
Показания свидетеля Пикмана о том, что он на период 1997 года работал первым заместителем начальника Облфинуправления Администрации города Волгограда;
примерно в декабре 1997 в администрацию области приехал представитель АЗО «Роспром» и ОАО «НК «ЮКОС» Темирбихаев с предложением погасить задолженность перед Минфином Российской Федерации по федеральным программам, озвученное на совещании у первого заместителя губернатора Галушкина, * что ОАО «НК «ЮКОС» берет на себя обязательство подтвердить(?) Минфину Российской Федерации задолженность его перед областью по федеральным программам, связанным со строительством моста, жилья для военнослужащих и * области; администрация области подтверждает свою задолженность перед ОАО «НК «ЮКОС», при этом в действительности такой задолженности на 1 сентября 1997 года, как того требовало Положение о проведении расчетов в особом порядке, не было.
Далее по этой схеме в результате зачета ОАО «НК «ЮКОС» погашает свои федеральные налоги в Минфине Российской Федерации и рассчитывается с областью деньгами с дисконтом в 30 процентов. В ответ * области получает векселя с дальним сроком погашения для того, чтобы область могла отчитаться о получении 100 процентов денежных средств, фактически же 30 процентов должно оставаться у ОАО «НК «ЮКОС» за оказанные услуги.
* и детали зачета обсуждались в городе Москве, в «Роспроме» с Дубовым и Чернышовой. Документы по федеральным * Волгоградской области на сумму 76 миллиардов рублей готовились Комитетом экономики области; все документы для проведения зачета готовились с отражением даты до 1 сентября 1997 года в соответствии с вышеуказанным положением, то есть августом, в том числе и договор о купле-продаже нефтепродуктов, договор хранения нефтепродуктов с указанием стороны, передающей нефтепродукты на хранение, соглашение, акт сверки взаиморасчетов, реестр поставщиков-недоимщиков, договор комиссии.
Фактически эти документы представляли собой шаблон для проводки актов приема-передачи продукции, согласно которым Волгоградская область должна была приобрести нефтепродукты, передать их на хранение и впоследствии получить оплату. Все вышеперечисленные документы готовились в ОАО «НК «ЮКОС» и привозились в администрацию Темирбиихаевым и Коробовым, * операции Табаковым, сотрудником компании НК «ЮКОС».
В результате этой схемы в Волгоградской области появлялась задолженность перед компанией НК «ЮКОС», и в дальнейшем по этой схеме область получила необходимые ей деньги. Всеми действиями Темирбиихаева, Коробова и Табакова руководили работники ЗАО «Роспром» Чернышова Н. В., а также Дубов.
Также он (Пикман) интересовался у Галушкина, исполнит ли свои обязательства компания НК «ЮКОС» и поступят ли необходимые для Волгоградской области деньги, и Галушкин ему говорил, что вопрос о возврате денег в область от ОАО «НК «ЮКОС» решен, после чего он (Пикман) подписал документы об открытии счета в АКБ «Менатеп» для проведения зачета, при этом все вопрос, касающиеся Минфина Российской Федерации и банка-депозитария в данном случае взяла на себя компания НК «ЮКОС».
О том, что договор купли-продажи нефтепродуктов между областью был заключен с компанией ТО «Эмитент», он (Пикман) не знал, так как не при ознакомлении с этим договором ** компания НК «ЮКОС». В дальнейшем было подписано соглашение о проведении зачета в особом порядке администрацией области, компанией НК «ЮКОС», банком «Менатеп» и Минфином Российской Федерации. Последним вопросом проведения зачета занимался Табаков, рабочее место которого ** заместителя председателя правления «Роспрома» Дубова.
По вопросу проведения зачета речь шла об оплате деньгами либо поставкой горюче-смазочных материалов в область от компании НК «ЮКОС». Акт сверки взаиморасчетов № 15 -7, которым администрация области подтверждала задолженность перед ТО «Эмитент» за поставленные якобы продукты по договору № 573-2 от 25 августа 1997 года на сумму 76 миллиардов рублей, а ТО «Эмитент» подтверждало свою задолженность перед ОАО «НК «ЮКОС» на указанную сумму и одновременно передавало право требования своего долга у администрации области ОАО «Юганскнефтегаз», был подписан со стороны ТО «Эмитент» Ковалем А. В., со стороны ОАО «Юганскнефтегаз» Маруевым; и по указанию их указания Галушкину совместно с последним подписаны им (Пикманом).
Соглашение о проведении расчета в особом порядке при исполнении отдельных статей расхода федерального бюджета на 1997 год было * в Волгоградскую область, подписанное только от ОАО «Юганскнефтегаз» Маруевым; в нем имелось два приложения, реестр недоимщика-поставщика, акт сверки взаимных зачетов, соглашение, приложение по форме 2*КС, отчет ОФК, * Табакова и Елисеева.
23 декабря 1997 года на счет Администрации Волгоградской области в банке «Менатеп» Минфином Российской Федерации были перечислены 76 миллиардов рублей, которые Администрацией Волгоградской области были перечислены ОАО «Юганскнефтегаз» на счет последнего в АКБ «Менатеп» в соответствии с заключенным соглашением о проведении расчета в особом порядке от 22 декабря 1997 года; все вопросы по проведению расчета в особом порядке согласовывались с работниками ЗАО «Роспром» Дубовым, Чернышовой, Табаковым.
Тем самым ОАО «Юганскнефтегаз» получил денежные средства, предназначенные для Администрации Волгоградской области, в сумме 76 миллиардов рублей, которые использовал для * перед Минфином Российской Федерации по налогам, а Администрация Волгоградской области получила 17 миллиардов рублей на счет ЗАО «Волга-Дон».
Данные операции не были отражены в Облфинуправлении, после проведения зачета он какое-либо отношение к указанному вопросу не имел, с директором компании ТО «Эмитент» Ковалем А. В. знаком не был; в связи с невыполнением обязательств ОАО «НК «ЮКОС» перед Волгоградской областью были судебные разбирательства.
В ходе судебного разбирательства свидетелю Пикману был предъявлен том 119, лист дела 22–30 уголовного дела № 1-39/05 – соглашение о проведении расчета в особом порядке, обозрев которое, свидетель подтвердил, что этот документ ему знаком; этот документ готовился в компании НК «ЮКОС», как им было указано выше; Администрации Волгоградской области для проведения этого расчета необходимы были только документы, подтверждающие выполнение работ, и задолженность Минфина Российской Федерации перед областью; все остальные документы и платежи по данному расчету готовились непосредственно в компании НК «ЮКОС».
Свидетелю Пикману был предъявлен том 119, лист дела 170–171 уголовного дела № 1-39/05 – акт сверки взаиморасчетов № 15-7, обозрев который, свидетель подтвердил, что подпись на этом документе принадлежит ему и этот документ готовился в компании НК «ЮКОС» и представлял собой ту справку, которую надо было представить Минфину Российской Федерации для подтверждения задолженности области за поставленные нефтепродукты перед ОАО «Юганскнефтегаз».
Свидетелю Пикману был предъявлен том 119, лист дела 188–190 уголовного дела № 1-39/05 – договор купли-продажи векселей № 543-10 от 30 декабря 1997 года и соглашение об отступном № 1 от 14 мая 1998 года, обозрев которые, свидетель пояснил, что речь в этих документах идет о той самой реализации проекта расчета в особом порядке, при этом вместо денег Волгоградская область принимает вексель от «Самаранефтегаз».
Свидетелю Пикману был предъявлен том 202, лист дела 120–123 уголовного дела № 1-39/05 – договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25 августа 1997 года, обозрев который, свидетель подтвердил, что это тот самый документ, который был подписан августом 1997 года, то есть до 1 сентября 1997 года, о котором было сообщено ранее; фактически этот документ поступил в администрацию области в октябре 1997 года; договор готовился в НК «ЮКОС».
Также свидетелю Пикману был предъявлен том 202, лист дела 126–129 уголовного дела № 1-39/05 – договор комиссии № 543-4 от 12 ноября 1997 года, обозрев который, свидетель пояснил, что в этом документе содержатся сведения, о которых он сообщил ранее.
Свидетелю Пикману был предъявлен том 202, лист дела 130 уголовного дела № 1-39/05 – акт приема-передачи векселей, обозрев который, свидетель пояснил, что этот документ ему не знаком.
Свидетелю Пикману был предъявлен том 202, лист дела 134–135 уголовного дела № 1-39/05 – договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-5 от 15 декабря 1997 года, обозрев который, свидетель пояснил, что этот документ ему также не знаком.
Показания свидетеля Сазонова С. П. о том, что на период 1997 он работал начальником Областного финансового управления Администрации Волгоградской области. На тот момент имелась федеральная программа на строительство жилья для военнослужащих, уволенных в запас, строительство моста через реку Волгу и строительство водопровода в городе Михайловка.
На основании Указа Президента Российской Федерации № 880 от 14 августа 1997 года было решено произвести взаимозачет между Минфином Российской Федерации, Администрацией Волгоградской области и подрядными организациями, осуществлявшим работы по этим объектам, являвшимися недоимщиками по налогам.
Этот взаимозачет должен был быть проведен через уполномоченный банк, где должны были быть открыты счета каждого из недоимщиков. Таким банком явился банк «Менатеп», который имел филиал в городе Волгограде. В связи с этим со стороны банка «Менатеп» Администрации Волгоградской области поступило предложение о проведении расчета в особом порядке. Это предложение поступило в адрес заместителя главы Администрации Волгоградской области Галушкина В. И.
Этим вопросом от банка «Менатеп» занимались Дубов и Чернышова. Данные вопросы решались на совещаниях, проводимых у Галушкина. Согласно предложенной схеме банка «Менатеп», предполагалось, что Минфин Российской Федерации прощает «Роспрому» и «Менатеп» задолженность в бюджет по налогам на сумму 76 миллиардов рублей, а * компания «НК «ЮКОС» направляет в бюджет области для финансирования федеральных программ.
Часть финансирования идет деньгами, а часть векселями, которые впоследствии отовариваются нефтепродуктами; последние должны были быть обменены на стройматериалы, и таким образом планировалось завершить строительство вышеуказанных объектов.
Схема разрабатывалась Дубовым, работником ЗАО «Роспром» и банка «Менатеп». Со стороны банка «Менатеп» были подготовлены для проведения данных взаиморасчетов необходимые документы, представлены векселя ТО «Эмитент», специалистами отдела ценных бумаг было определено, какой ликвидный. В связи с этим по их запросу были предложены векселя «Эмитента», входящего в систему «Роспром» – «Менатеп», однако все предложенные также векселя также были неликвидны.
Им (Сазоновым) было подписано два или три документа, связанных с этим расчетом, остальные документы подписывал Пикман. Ему (Сазонову) известно, что Администрации Волгоградской области поступило 17 миллиардов рублей, однако через Облфинуправление эти деньги проведены не были. В отношении остальной части обязательства выполнены не были, в связи с чем Администрацией Волгоградской области были поданы в суд соответствующие иски.
Всеми вопросами по этому расчету и взаимозачетам занимался Пикман; документы по данному расчету он подписал, так как ему пояснили, что эти документы входят в схему, разработанную банком «Менатеп», и что после их подписания им будут перечислены деньги в бюджет Волгоградской области ОАО «Юганскнфтегаз».
В ходе судебного разбирательства свидетелю Сазонову С. П. был предъявлен том 199, лист дела 22–30 уголовного дела № 1-39/05 – соглашение о проведении расчета в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 год от 22 декабря 1997 года, обозрев которое, свидетель пояснил, что согласно этому документу, о котором он сообщил ранее, предусматривалось расчета в особом порядке.
Свидетелю Сазонову С. П. был предъявлен том 199, лист дела 97 уголовного дела № 1-39/05 – доверенность от 27 ноября 1997 года, обозрев которую, свидетель пояснил, что на основании этого документа им(?) разрабатывался расчет в особом порядок; такой порядок расчетов действовал только в 1997 году.
Свидетелю Сазонову С. П. был предъявлен том 119, лист дела 170–171 уголовного дела № 1-39/05 – акт сверки взаиморасчетов № 15-7 от 26 октября 1997 года, обозрев который, свидетель заявил, что этот документ подписан его заместителем Пикманом.
Свидетелю Сазонову С. П. также был предъявлен том 202, лист дела 120–123 уголовного дела № 1-39/05 – договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25 августа 1997 года, обозрев который, свидетель пояснил, что по этой поставке нефтепродуктов была проблема, связанная со срывом поставки.
Свидетелю Сазонову С. П. также был предъявлен том 202, лист дела 126–129 уголовного дела № 1-39/05 – договор комиссии на продажу нефтепродуктов № 543-4 от 12 ноября 1997 года, обозрев который, свидетель подтвердил составление этих документов.
Сазонову С. П. был предъявлен том 202, лист дела 130 уголовного дела № 1-39/05 – акт приема-передачи векселей, обозрев который, свидетель пояснил, что эти векселя проверялись специалистами на ликвидность.
Документами, изъятыми при выемке в Администрации Волгоградской области;
договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25 августа 1997 года, согласно которому Администрация Волгоградской области покупает у ТО «Эмитент» нефтепродукты на сумму 76 миллиардов рублей;
акт приема-передачи нефтепродуктов между ТО «Эмитент» и администрацией области;
договор хранения нефтепродуктов от 1 сентября 1997 года № 543-3, из которого следует, что администрация области передала ТО «Эмитент» на хранение приобретенные нефтепродукты;
акт приема-передачи на хранение нефтепродуктов от 1 сентября 1997 года;
договор комиссии на продажу нефтепродуктов № 543-4 от 12 ноября 1997 года, согласно которому администрация области поручает ТО «Эмитент» реализовать данные нефтепродукты с последующей оплатой простыми векселями по номиналу не менее 53 миллиардов 200 миллионов рублей и 22 миллиардов 800 миллионов;
договор № 543-5 от 15 декабря 1997 года, из которого усматривается, что ТО «Эмитент» продало указанные нефтепродукты ООО «Вымпел» на сумму 76 миллиардов рублей, получив качестве оплаты вексель ОАО «Самаранефтегаз» серии ОПЗ № 543-1 на сумму 53 миллиарда 200 миллионов рублей и вексель ТО «Аваль» номиналом 22 миллиона 22 миллиарда 800 миллионов рублей;
акт приема-передачи указанных векселей между ТО «Эмитент» и администрацией области;
акт сверки взаиморасчетов № 15-7 от 26 октября 1997 года, из которого усматривается, что ТО «Эмитент» подтверждает свою задолженность перед ОАО «Юганскнефтегаз» за ранее поставленные нефтепродукты, а Администрации Волгоградской области подтверждает свою задолженность перед ТО «Эмитент»;
соглашение № 07-ОП/07-429/614 от 22 декабря 1997 года о проведении расчета в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 год, заключенный между Министерством финансов Российской Федерации, ОАО «Юганскнефтегаз» и Администрацией Волгоградской области (том 195(?), лист дела 197–224, 121–141; том 202, лист дела 234–235 уголовного дела № 1-39/05);
платежное поручение № 441 от 26 января 1998 года на сумму 10 миллионов рублей, № 656 от 13 февраля 1998 года на сумму 1 миллион 200 тысяч рублей, № 660 от 13 февраля 1998 года на сумму 5 миллион 400 тысяч рублей, № 723 от 17 февраля 1998 года на сумму 400 тысяч рублей, согласно которым ОАО «НК» ЮКОС» перечислило Администрации Волгоградской области на расчетный счет в ЗАО «Волга-Дон» 17 миллионов рублей по договору купли-продажи векселей № 543-10 от 30 декабря 1997 года;
вексель ОАО «Самаранефтегаз» серии ОПЗ № 543-1 номиналом 53 миллиарда 200 миллионов рублей (том 196, лист дела 95–98 уголовного дела № 1-39/05).
Документами, изъятыми при выемке в Министерстве финансов Российской федерации:
договор о коммерческом представительстве № 543-6 от 5 августа 1997 года, из которого усматривается, что ТО «Тандер» обязуется по поручению от имени и за счет ОАО «Юганскнефтегаз» заключить сделку купли-продажи сырой товарной нефти;
договор купли-продажи № 543-7 от 7 августа 1997 года, по которому ОАО «Юганскнефтегаз» через ТО «Тандер» продало ТО «Эмитент» сырую товарную нефть на сумму 76 миллиардов рублей;
письмо генерального директора ТО «Эмитент» Коваля А. В. от 12 августа 1997 года на имя генерального директора ТО «Тандер» Кушум о подтверждении ТО «Эмитент» своей задолженности перед ОАО «Юганскнефтегаз» в сумме 76 миллиардов рублей;
договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25 августа 1997 года, из которого усматривается, что администрация области покупает у ТО «Эмитент» нефтепродукты на сумму 76 миллиардов рублей;
договор об уступке права требования № *-21 от 26 октября 1997 года, из которого усматривается, что ТО «Эмитент» уступает ОАО «Юганскнефтегаз» право требования по возврату задолженности к Администрации Волгоградской области;
письмо первого заместителя главы Администрации Волгоградской области Галушкина на имя генерального директора ТО «Эмитент» Коваля А. В. о подтверждении задолженности Администрации Волгоградской области перед ТО «Эмитент» в сумме 76 миллиардов рублей;
справка ГНИ по Нефтеюганскому району о задолженности перед федеральным бюджетом ОАО «Юганскнефтегаз»;
соглашение № 07-ОП/07-429/614 от 22 декабря 1997 года о проведении расчета в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 год, заключенный между Министерством финансов Российской Федерации, ОАО «Юганскнефтегаз» и Администрацией Волгоградской области (том 199, лист дела 2–37, уголовного дела № 1-39/05).
Документами, изъятыми при выемке в АКБ «Менатеп»:
договор о коммерческом представительстве № 543-6 от 5 августа 1997 года, из которого усматривается, что ТО «Тандер» обязуется по поручению от имени и за счет ОАО «Юганскнефтегаз» заключить сделку купли-продажи сырой товарной нефти;
договор купли-продажи № 543-7 от 7 августа 1997 года, из которого усматривается, что ОАО «Юганскнефтегаз» через ТО «Тандер» продало ТО «Эмитент» сырую товарную нефть на сумму 76 миллиардов рублей;
договор купли-продажи нефтепродуктов № 543-2 от 25 августа 1997 года, согласно которому администрация области покупает у ТО «Эмитент» нефтепродукты на сумму 76 миллиардов рублей;
акт приема-передачи нефтепродуктов между ТО «Эмитент» и администрацией области;
акт сверки взаиморасчетов от 26 октября 1997 года между Администрацией Волгоградской области, ТО «Эмитент» и ОАО «Юганскнефтегаз»;
поручение на переуступку права требования от ТО «Эмитент» к ОАО «Юганскнефтегаз»;
договор уступки права требования № *-21 от 26 октября 1997 года, из которого усматривается, что ТО «Эмитент» уступает ОАО «Юганскнефтегаз» право требования по возврату задолженности к Администрации Волгоградской области;
перечень предприятий-дебиторов ТО «Эмитент» по состоянию на 2 октября 1997 года;
Положение о бухгалтерском балансе;
справка ГНИ по Нефтеюганскому району о задолженности перед федеральным бюджетом ОАО «Юганскнефтегаз»;
учредительные документы ТО «Эмитент» и ОАО «Юганскнефтегаз», а также заявление ОАО «Юганскнефтегаз» и Администрации Волгоградской области об открытии их счетов в АКБ «Менатеп»;
соглашение № 07-ОП/07-429/614 от 22 декабря 1997 года о проведении расчета особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 год, заключенный между Министерством финансов Российской Федерации, ОАО «Юганскнефтегаз» и Администрацией Волгоградской области;
платежное поручение № 29566 от 23 декабря 1997 года, из которого усматривается, что Министерство финансов со своего счета № 129700 в Главном управлении Федерального казначейства при Центральном банке Российской Федерации в городе Москве перечислило 76 миллиардов неденоминированных рублей на счет № 515123127 Администрации Волгоградской области в ОАО «АКБ «Менатеп»;
платежное поручение от 24 декабря 1997 года, из которого усматривается, что Администрация Волгоградской области перечислила со своего счета в АКБ «Менатеп» 76 миллиардов рублей на счет № 013149479 ОАО «Юганскнефтегаз», открытом в этом же банке;
платежное поручение № 1 от 24 декабря 1997 года, из которого усматривается, что ОАО «Юганскнефтегаз» перечислило со своего счет в АКБ «Менатеп» 76 миллиардов рублей в федеральный бюджет как плату за пользование недрами (том 199, лист дела 40–150 уголовного дела № 1-39/05).
Документами, изъятыми при выемке в ОАО «Юганскнефтегаз»:
договор купли-продажи № 543-7 от 7 августа 1997 года, согласно которому ОАО «Юганскнефтегаз» через ТО «Тандер» продало ТО «Эмитент» сырую товарную нефть на сумму 76 миллиардов рублей;
дополнительное соглашение № 1 от 11 августа 1997 года к договору купли-продажи № 543-7 от 7 августа 1997 года, согласно которому сделка пересматривается, и ОАО «Юганскнефтегаз» вновь через ТО «Тандер» продает ТО «Эмитент» вместо нефтепродуктов два векселя ОАО «Самаранефтегаз» * № 543-1 номиналом 53 миллиарда 200 миллионов и ** номиналом 22 миллиарда 800 миллионов рублей;
акт сверки взаиморасчетов от 26 октября 1997 года между Администрацией Волгоградской области, ТО «Эмитент» и ОАО «Юганскнефтегаз»;
соглашение № 07-ОП/07-429/614 от 22 декабря 1997 года о проведении расчета в особом порядке при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета на 1997 год, заключенный между Министерством финансов Российской Федерации, ОАО «Юганскнефтегаз» и Администрацией Волгоградской области (том 199, лист дела 160–175 уголовного дела № 1-39/05).
Документами, изъятыми при выемке в ТО «Эмитент»…
Провозглашение приговора будет продолжено в 14 часов.

Запись прервана